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Información fiscal del empleador de Míchigan

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Acerca de la información fiscal del empleador de Míchigan

Con Square, puedes administrar la nómina, pagar tus impuestos y adelantarte al cumplimiento para enfocarte en administrar tu negocio. Esta guía está destinada solo a los impuestos de tu estado. Es importante tener en cuenta que las leyes varían según la jurisdicción y esta guía no intenta abordar todas las jurisdicciones o impuestos federales; por ejemplo, los condados o ciudades a menudo tienen requisitos que difieren de las leyes federales y estatales.

Antes de comenzar

Para registrarte a Nómina Square en Míchigan, debes tener un registro en el Departamento de Tesorería y la Agencia de Seguro de Desempleo de Míchigan para que podamos pagar y declarar tus impuestos estatales.

Para el Departamento del Tesoro de Míchigan, necesitas tu:

  • Número de cuenta de retenciones de Míchigan (9 dígitos)

  • Frecuencia de declaración de Míchigan (mensual, trimestral, anual o acelerada)

Para la Agencia del Seguro de Desempleo de Míchigan, necesitas tu:

  • Número de cuenta del empleador de Míchigan UIA (7 dígitos)

  • Tasa calculada de Míchigan

  • Tasa de determinación de obligación de Míchigan

La Agencia de Seguro de Desempleo de Míchigan generalmente requiere que los empleadores presenten y paguen impuestos por desempleo a partir del trimestre en que se pagan los salarios por primera vez. Si se te hace responsable de los impuestos de desempleo y registras una cuenta en un trimestre posterior, puede ser necesario que presentes estos impuestos de forma retroactiva. Visita el sitio web de Míchigan o comunícate directamente con la División de Seguro de Desempleo de Míchigan para determinar tus requisitos y asegurarte de que las declaraciones de impuestos pendientes se completen de inmediato para evitar sanciones.

Información de impuestos para la nómina de Míchigan

Nómina Square procesa lo siguiente según la frecuencia especificada para estas agencias estatales.

Departamento del Tesoro de Míchigan

  • Pago de impuestos retenidos: después de cada ejecución de nómina

  • Declaración de impuestos retenidos, ventas y uso (Formulario 5080): mensual o trimestral 

    • Nómina Square solo enviará la sección Retención de esta declaración. Eres responsable de presentar las porciones de impuesto sobre las ventas y el uso del Formulario 5080.

  • Declaración anual de impuestos retenidos, ventas y uso (Formulario 5081): anual 

    • Nómina Square solo enviará la sección Retención de esta declaración. Eres responsable de presentar las porciones de impuesto sobre las ventas y el uso del Formulario 5081.

  • Declaración de salarios e impuestos (W-2): anual

Agencia del Seguro de Desempleo de Míchigan

  • Informe trimestral de impuestos o salarios del empleador (UIA 1028): trimestralmente

Departamento de Servicios Sociales de Míchigan

  • Informe de nuevos empleados: según sea necesario

Información adicional con respecto al formulario 5080/5081

Los Formularios 5080 y 5081 son declaraciones combinadas que se utilizan para informar el impuesto sobre las ventas, el impuesto sobre el uso y la retención del impuesto sobre la renta. Nómina Square solo puede informar la sección de retenciones de esta declaración, ya que no tenemos la información necesaria para presentar las porciones de impuestos sobre las ventas y el uso.

Deberás presentar un Formulario 5080 / 5081 adicional con los montos adeudados de impuestos sobre las ventas y uso. Si no hay impuestos sobre las ventas y el uso adeudados, puedes ingresar ceros para los montos. Además, deja en blanco la parte del formulario correspondiente a la retención de impuestos, ya que Nómina Square la completará por ti. El Departamento de Tesorería de Míchigan podrá combinar el formulario que presentaste con el que Nómina Square presentó en tu nombre.

Información de impuestos para la nómina municipal de Míchigan

Si resides en una de las 23 ciudades de Míchigan que gravan un impuesto municipal sobre la renta, deberás especificar los descuentos de impuestos tanto para tu ciudad de residencia como para tu ciudad de empleo, de forma similar a como especificas los descuentos de impuestos para el impuesto estatal sobre la renta.

Si eres empleado y vives o trabajas en una ciudad que no tiene un impuesto municipal, ingresa ceros en los dos campos de la sección Impuesto local de Míchigan de tu panel de datos de Nómina cuando configuras tu cuenta.

Ciudades de Míchigan con impuestos sobre la renta a nivel municipal:

  • Albion

  • Battle Creek

  • Benton Harbor

  • Big Rapids

  • Detroit

  • Flint

  • Grand Rapids

  • Grayling

  • Hamtramck

  • Highland Park

  • Hudson

  • Ionia

  • Jackson

  • Lansing

  • Lapeer

  • Muskegon

  • Muskegon Heights

  • Pontiac

  • Port Huron

  • Portland

  • Saginaw

  • Springfield

  • Walker

Nómina Square procesa lo siguiente según la frecuencia especificada para estas agencias municipales.

Departamento del Tesoro de Míchigan

  • Pago de impuestos retenidos de Detroit: después de cada ejecución de nómina

  • Declaración mensual de impuestos retenidos sobre la renta de Detroit (Formulario 5323): mensual

  • Conciliación anual de impuestos retenidos sobre la renta de Detroit (Formulario 5321): anual

Ciudad de Hudson

  • Presentación trimestral de retenciones de Hudson: trimestral

  • Presentación anual de conciliación de Hudson: anual

Varias ciudades

  • Depósito mensual de impuestos retenidos sobre la renta del empleador (CF-501): mensual

  • Declaración trimestral de impuestos retenidos sobre la renta del empleador (CF-941): trimestral

  • Conciliación anual de impuestos retenidos sobre la renta del empleador (CF-W-3): anual

  • Declaración de salarios e impuestos (W-2): anual

Efectuar pagos de impuestos de nómina de Míchigan

Pago de retenciones fiscales

Usa el sitio de la Tesorería de Michigan (MTO) para realizar pagos de retenciones fiscales en línea.

Retenciones fiscales de Detroit

Para pagar en línea, visita el sitio web del Departamento de Tesorería de Michigan.

Para pagar por correo, completa el Formulario 5323 y envía tu pago por correo a la dirección indicada en el formulario. Haz un cheque a nombre del Estado de Michigan - Detroit.

Otras retenciones fiscales municipales locales

Inicia sesión en el sitio web de la agencia tributaria local o completa el Formulario 941 de retenciones fiscales del empleador y envíalo por correo junto con el pago a la dirección correspondiente según tu ciudad a continuación.

Albion
City of Albion, Income Tax Division,
112 W Cass St, Albion, MI 49224-0900

Haz un cheque a nombre de la ciudad de Albion.

Battle Creek
Battle Creek City Income Tax
PO Box 1657
Battle Creek, MI 49016-1657

Haz un cheque a nombre de la ciudad de Battle Creek.

Benton Harbor
City of Benton Harbor
PO Box 597
Benton Harbor, MI 49023

Haz un cheque a nombre de la ciudad de Benton Harbor.

Big Rapids
Income Tax Processing Center
PO Box 536
Eaton Rapids, MI 48827-0536

Haz un cheque a nombre de la ciudad de Big Rapids.

Flint
City of Flint Income Tax Department
PO Box 529
Eaton Rapids, MI 48827-0529

Haz un cheque a nombre de la Tesorería de la ciudad de Flint.

Grand Rapids
Grand Rapids Income Tax Dept
PO Box 347
Grand Rapids, MI 49501-0347

Haz un cheque a nombre de la ciudad de Grand Rapids.

Grayling
City of Grayling Income Tax Division
PO Box 549
Grayling, MI 49738

Haz un cheque a nombre de la ciudad de Grayling.

Hamtramck
City of Hamtramck Income Tax Div
PO Box 209
Eaton Rapids, MI 48827-0209

Haz un cheque a nombre de la ciudad de Hamtramck.

Highland Park
City of Highland Park Income Tax Div
PO Box 239
Eaton Rapids, MI 48827-0239

Haz un cheque a nombre de la ciudad de Highland Park

Ionia
City of Ionia Income Tax Division
PO Box 512
Ionia, MI 48846

Haz un cheque a nombre de la ciudad de Ionia.

Jackson
City of Jackson Income Tax Division
161 W Michigan Ave
Jackson, MI 49201

Haz un cheque a nombre de la ciudad de Jackson.

Lansing
City of Lansing Income Tax Dept
124 W Michigan Ave, Rm G-29
Lansing, MI 48933

Haz un cheque a nombre de la ciudad de Lansing.

Lapeer
City of Lapeer Income Tax Department 576
Liberty Park Lapeer, MI 48446-2140

Haz un cheque a nombre de la ciudad de Lapeer.

Muskegon
City of Muskegon Income Tax Dept
PO Box 29
Muskegon, MI 49443-0029

Haz un cheque a nombre de la ciudad de Muskegon.

Muskegon Heights
Muskegon Heights Income Tax Division
2724 Peck St
Muskegon Heights, MI 49444

Haz un cheque a nombre de la ciudad de Muskegon Heights.

Pontiac
City of Pontiac Income Tax Division
PO Box 530
Eaton Rapids, MI 48827-0530

Haz un cheque a nombre de la ciudad de Pontiac.

Port Huron
City of Port Huron Income Tax Division
100 McMorran Blvd
Port Huron, MI 48060

Haz un cheque a nombre de la ciudad de Port Huron

Portland
City of Portland Income Tax Dept
259 Kent St
Portland, MI 48875

Haz un cheque a nombre de la ciudad de Portland.

Saginaw
City of Saginaw Income Tax Office
1315 S Washington Ave
Saginaw, MI 4860

Haz un cheque a nombre de la ciudad de Saginaw.

Springfield
City of Springfield Income Tax Dept
601 Avenue A
Springfield, MI 49037-7774

Haz un cheque a nombre de la ciudad de Springfield.

Walker
Walker City Income Tax Dept
PO Box 153
Grand Rapids, MI 49501-0153

Haz un cheque a nombre de la ciudad de Walker.

Efectuar declaraciones de impuestos retenidos de nómina de Míchigan

Formulario 5080, declaración de retenciones fiscales, ventas y uso

Las declaraciones de retenciones fiscales, ventas y uso vencen mensual o trimestralmente. Si debes presentar una declaración mensual, tu presentación vence el día 20 después del final del mes (por ejemplo, vence el 20 de noviembre para el mes de octubre). Si debes presentar una declaración trimestral, tu presentación vence el día 20 del mes siguiente a la finalización del trimestre calendario (por ejemplo, vence el 20 de abril para el primer trimestre). No se aceptan declaraciones en papel.

Usa el sitio de la Tesorería de Michigan (MTO) para presentar y realizar declaraciones de retenciones fiscales, ventas y uso en línea.

Si tienes preguntas sobre el pago de retenciones fiscales, comunícate con el Departamento de Tesorería de Michigan al (517) 636-6925 o visita su sitio web.

Formulario 5081, declaración anual de retenciones fiscales, ventas y uso

La declaración anual de retenciones fiscales, ventas y uso vence el 28 de febrero posterior al año calendario.

Usa el sitio de la Tesorería de Michigan (MTO) para presentar y realizar declaraciones de retenciones fiscales, ventas y uso en línea.

Si tienes preguntas sobre el pago de retenciones fiscales, comunícate con el Departamento de Tesorería de Michigan al (517) 636-6925 o visita su sitio web.

Formulario MI W-2, declaración de impuestos y salarios

Las copias estatales de los Formularios W-2 vencen el 28 de febrero del año calendario anterior.

  • Para presentar una declaración en línea, carga la información de la declaración de salarios a través delsitio de la Tesorería de Michigan (MTO).
  • Para presentar una declaración por correo, envía los Formularios W-2 por separado a Michigan Department of Treasury, Lansing, MI 48930. No incluyas una copia de la declaración anual con las declaraciones salariales. No incluyas declaraciones de salarios con tu declaración de impuestos anual.
  • Para presentar la información de la declaración de salarios de Michigan por medios magnéticos, los empleadores deben tener 250 empleados o más de Michigan. Para conocer las especificaciones de Informes W-2 y 1099, consulta Transmisión de informes de medios magnéticos (Formulario 447) en el sitio web del Departamento de Tesorería de Michigan.

Si tienes alguna pregunta, comunícate con el Departamento del Tesoro de Michigan llamando al (517) 636-6925.

Efectuar declaraciones de impuestos del seguro de desempleo en Míchigan

La Agencia de Seguro de Desempleo de Míchigan generalmente requiere que los empleadores presenten y paguen impuestos por desempleo a partir del trimestre en que se pagan los salarios por primera vez. Si se te hace responsable de los impuestos de desempleo y registras una cuenta en un trimestre posterior, puede ser necesario que presentes estos impuestos de forma retroactiva. Visita el sitio web de Míchigan o comunícate directamente con la Agencia de Seguro de Desempleo de Míchigan para determinar tus requisitos y asegurarte de que las declaraciones de impuestos pendientes se completen de inmediato para evitar sanciones.

Formulario UIA 1028, informe trimestral de impuestos o salarios del empleador

Los informes del impuesto del seguro de desempleo vencen el día 25 del mes siguiente a la finalización del trimestre calendario.

  • Para presentar una solicitud en línea, utiliza el Administrador de cuentas web de Michigan (MiWAM).
  • Para presentar una declaración por correo, se te enviará un formulario por correo unos 30 días antes de que el formulario completo se devuelva a UIA. Utiliza este formulario y sigue las instrucciones en la parte inferior para completarlo y enviarlo por correo a la Agencia de Seguro de Desempleo de MI.

Si tienes preguntas sobre cómo completar el formulario, puedes llamar a la Oficina de Impuestos de la UIA, Unidad de reembolsos, al (313) 456-2080 o visitar su sitio web.

Localiza tus números de cuenta de impuestos y frecuencia de declaración de Míchigan

Localiza tu Número de cuenta de retenciones y frecuencia de declaración de Michigan

Si tienes un negocio nuevo, regístrate en línea con el Departamento de Tesorería de Michigan. Este número coincidirá con tu EIN federal y tu solicitud se procesará en un plazo de 5 a 10 minutos.

Si te registraste en el Departamento de Tesorería de Michigan, puedes encontrar tu Número de cuenta de retenciones y frecuencia de declaración de Michigan en el sitio web del Departamento de Tesorería de Michigan o llamando al (517) 636-6925.

Localiza tu número de cuenta de seguro de desempleo (UIA) de Michigan

Si eres un nuevo negocio, regístrate en línea con la Agencia de Seguro de Desempleo de Michigan para recuperar tu Número de cuenta del seguro de desempleo del empleador de Michigan.

Si ya tienes un número de cuenta del UIA del empleador de Michigan, búscalo en la Agencia de Seguro de Desempleo de Michigan o en la correspondencia recibida de la Agencia de Seguro de Desempleo de Michigan. Si tieness preguntas, ponte en contacto con la agencia llamando al (855) 484-2636 o escribiendo a OEO@michigan.gov.

Localiza tus tasas de contribución de desempleo de Michigan

La Tasa Total es una combinación de la Tasa Calculada y la Tasa de Evaluación de Obligaciones de Michigan. Puedes encontrarla en la Determinación de la tasa de impuestos que la Agencia de Seguro de Desempleo de Michigan envía por correo cada año.

Si tienes preguntas, ponte en contacto con la agencia llamando al (855) 484-2636 o escribiendo a OEO@michigan.gov.

Acuerdos estatales recíprocos de Nómina

Un Acuerdo recíproco es un acuerdo entre dos estados que permite a los empleados que trabajan en un estado, pero residen en otro, solicitar una exención de la retención de impuestos en el estado donde laboran. Esto significa que al empleado no se le retendrán impuestos sobre la renta de su cheque de pago para el estado donde trabaja, solo pagará impuestos sobre la renta al estado donde vive.

Un Certificado (o declaración) de No Residencia se usa para declarar que un empleado es residente de un estado que tiene un acuerdo de reciprocidad con el estado donde trabaja y, por ende, elige estar exento de la retención del impuesto sobre la renta en el estado donde trabaja. Un empleado no residente que califique para esta exención debe completar y presentar esta declaración a su empleador como autorización para que el empleador deje de retener impuestos sobre la renta estatales donde trabaja el empleado. Los empleadores deben guardar el certificado de no residencia.

Míchigan tiene acuerdos recíprocos con:

  • Illinois

  • Indiana 

  • Kentucky 

  • Minnesota 

  • Ohio 

  • Wisconsin

Los empleados no residentes deben presentar el Formulario MI-W4

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